处理红色发票（通常指红字发票）的步骤如下：

确认发票信息

确认发票编号、种类、金额的正确性。

验证发票的有效性和合法性。

账务处理

如果原发票已认证入账，将红字发票及通知单寄给对方做账处理。

如果原发票未被认证或直接拒收，收回原发票并加盖作废章，新开的红字发票无需寄给对方。

对于未经认证的原票，将红字发票与申请单、通知单及原票装订在一起。

若双方均未入账，收回原发票并加盖无效字样，然后按正确金额重新开具发票。

税务处理

对于已认证的发票，在取得红字发票通知单后，从当期进项税额中转出。

红字发票在次月纳税申报时，将需作进项税金转出的金额填入相应的申报表栏次。

如果企业是销售方，在开具红字发票后，需要在纳税申报表中将相应的销项税额以负数体现。

发票作废流程

如果发票未抄税，可直接作废，税务系统标记后重新开具。

如果红字发票已经通过审核，需要向税务局说明无效原因。

如果红字发票信息表信息填写错误，需要取消申请。

发票管理系统

利用互联网技术建立发票管理系统，将红字发票传输到系统中，便于以后利用。

其他注意事项

确保发票在有效期内，避免过期拖延税负。

收到红字发票后，应将其退还给供应商或有关税务机关，以免报税时出现税款缺失。

请根据具体情况选择合适的处理方式，并确保遵循相关税法规定。