出纳的报销流程通常包括以下几个步骤：

准备报销单据

报销人需整理所有必要的报销单据，如发票、收据等，并填写对应的费用报销单。

签字审批

报销单需由经办人、证明人（如果有实物）、审批人签字确认。

对于借款、预支款和工资等特定类型的费用，可能还需要部门经理、副总经理或总经理的审批。

财务审核

财务部门可能需要对报销单据进行初步审核，确认其合法性、合理性及真实性，并检查手续是否齐全。

出纳付款

出纳在确认所有审批流程无误后，进行付款。

付款后，出纳通常会在报销单据上盖上“款已付”的戳子，并及时登记现金日记账。

记录与归档

出纳在付款后，需将费用报销单进行整理，并登记到现金或银行日记账中。

会计人员会根据这些单据进行记账，并将费用报销单及凭证归档。

请注意，不同公司的具体报销流程可能略有不同，上述步骤提供一个通用的框架。实际操作中，应遵循公司内部的财务政策和程序。