在进行对账时，应注意以下几点：

核对账目与实物 ：确保账目上的库存数量与实际库存数量一致，避免账实不符。

使用对账软件：

利用专业的对账软件如用友畅捷通旗下的好会计、好生意、好业财、易代账等，提高对账效率。

核对技巧

往来账自查：

审查往来账余额的大小及方向，逐笔浏览明细账，审查期初至期末业务的记账凭证及原始凭证。

余额核对：与对方单位进行余额核对，分析差额原因，必要时编制“余额调节表”进行调节。

发生额核对：核对双方业务发生额，分析借方或贷方发生额，以确定余额不一致的原因。

对账前的准备

审核对账资料，确保手续齐全，账目资料完整。

对于多年无业务往来的供应商，要求提供加盖公章的介绍信或资料。

对账后的调整 ：及时调整账目，确保未达账项得到正确处理，不影响企业应付账款的真实余额。

保管对账单：

将对账单和供应商提供的资料装订成册，按照会计档案的保管规定进行管理。

注意事项

核对前，确保所用书面资料的可靠性。

核对内容应全面，不遗漏任一细节。

正确运用核对标记，以便识别核对状态。

对核对中发现的差异、疑点和线索，应加以记载并作出分析。

核对方式可根据具体情况确定，但最好由一个人进行核对，以防产生差错。

发票丢失处理：

如果发票丢失且无法确认责任，则不能在对账单上确认该项债务，要求供应商调减该债权。

手工账错误处理：

使用除二法、除九法、差数法、象形法、追根法、母子法等查账方法来处理手工账中的错误。

账户安全性：

出纳需要确保银行账户的安全性，避免账户被盗刷或其他安全问题。

请根据具体情况选择合适的对账方法和工具，确保对账的准确性和效率。