收到发票后，会计人员需要按照以下步骤进行处理：

验证发票真实性

检查发票印刷和填写是否清晰，确保非伪造。

核对发票信息与供应商提供的信息是否一致，包括名称、地址、联系方式等。

确认发票金额、日期、商品或服务描述与交易相符。

审核发票内容

确认发票项目是否符合公司报销政策。

核实税率和税额是否正确，确保符合税收法规。

输入会计系统

根据会计制度，将发票信息输入会计软件，包括发票代码、号码、交易金额、税额等。

将发票归类到正确的会计科目和成本中心。

报销或记账

如果是员工报销，指导员工填写报销单据并附上发票。

如果是公司直接支付，根据内部审批流程记账。

定期与供应商对账，确保账务无误。

归档保管

处理完毕后，按照档案管理规范归档保存发票原件。

发票入账方法：

一般纳税人：

借：原材料等（根据发票内容计入对应科目）

应交税费——应交增值税（进项税额）

贷：银行存款（或应付账款等科目）

小规模纳税人或简易计税办法的一般纳税人：

借：原材料等（根据发票内容计入对应科目）

贷：银行存款（或应付账款等科目）

注意事项：

确保发票内容与实际交易相符，字迹清晰，无压线或错格。

发票联和抵扣联需加盖财务专用章或发票专用章。

发票应按照增值税纳税义务的发生时间开具。

根据业务发生情况，正确计入相关会计科目，并按规定处理进项税额。

对于普通发票，通常不能用于税额抵扣。

请根据具体情况选择合适的会计处理方法。