当会计金额多记时，通常采用以下步骤进行调账：

核实错误：

首先核对账目，找出多记的金额。

编制红字冲销凭证：

使用红字填写一张与原始凭证或账簿记录相同的凭证，用红字登记与原始多记金额相等的数额。

冲销多记金额：

在新凭证中用红字冲销原有的多记金额，使账户余额回到正确状态。

调整总账：

在总分类账中同样用红字冲销错误的金额。

调整报表：

如果错误影响了财务报表，也需要相应地调整报表数据。

记录更正说明：

在账簿或报表中注明更正的日期、原因和更正的金额，以便日后查核。

税务申报调整：

如果错误影响了纳税申报，还需要修正税务申报。

请根据具体情况选择合适的调账方法，并确保所有调整都有合理的解释和文档支持。