收到进项发票后，您应该按照以下步骤进行会计处理：

验证发票

确认进项发票的真实性和完整性。

到税务机关进行认证，以确认发票的真伪。

记录信息

记录进项发票的相关信息，包括发票号码、金额、税额等。

填制凭证

根据进项发票信息，填制会计凭证。

摘要中注明“收到进项票”。

科目编号填写“应收账款”或相应的应付账款科目。

结算方式填写“现金”或银行存款等。

会计分录

购进原材料或支付费用并取得专票认证后：

借：原材料（或费用科目）

应交税费—应交增值税（待抵扣进项税额）

贷：银行存款（或应付账款）

抵扣进项时：

借：应交税费—应交增值税（进项税额）

贷：应交税费—应交增值税（待抵扣进项税额）

```

计算进项税额 （如适用）：

计算公式：进项税额 = 购买价格 × 增值税税率。

将含税价换算成不含税价：不含税价 = 含税价 / （1 + 增值税税率）。

月末处理

计算应交未交增值税：

借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）

贷：应交税费—未交增值税

上交增值税时：

借：应交税费—未交增值税

贷：银行存款

```

报表申报

在次月申报时，在增值税纳税申报表上申报认证通过的进项税额，并从销项税额中抵减。

请根据您的具体情况选择合适的会计处理方法，并确保遵循当地税法和会计准则。