现金类包括哪些

2024-12-08 22:22:48
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现金类资产主要包括以下几种:

库存现金:

企业持有的可随时用于支付的现金。

银行存款:

企业在银行或其他金融机构中可以随时用于支付的存款。

现金等价物:

企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

其他货币资金:

企业存在银行有特定用途的资金或在途中尚未收到的资金,例如外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证保证资金和在途货币资金等。

这些资产是企业流动性最强的部分,用于支付短期债务、费用以及进行短期投资活动