处理抵扣联进项票通常包括以下几个步骤：

认证抵扣

收到进项发票后，首先需要在网上或税务大厅进行认证。

认证通过后，将抵扣联留存。

账务处理

根据发票内容，将进项税额记入相应的会计科目，如原材料、固定资产等。

如果当月收到发票即可抵扣，则直接记入“应交税费——应交增值税——进项税额”科目。

如果发票为次月抵扣，可先记入“应交税费——应交增值税——待抵扣进项税”科目，待认证抵扣后再转入进项税额。

装订保存

将所有抵扣联按经济业务发生的先后顺序整理好。

每个月将抵扣联钉在一起，并单独订好保存，形成正式的会计档案。

税务申报

在填报增值税纳税申报表时，需要上报增值税专用发票抵扣联汇总申报表，并在纳税申报表备注栏注明当期进项税额增值税专用发票抵扣联的册数和份数。

请确保遵循当地税务法规和会计制度，如有疑问，可咨询专业税务或会计人员