当您收到报销单时，以下是进行会计处理的步骤：

确定费用归属

根据报销单上所显示的部门，确定费用应记入“管理费用”还是“销售费用”。

确定费用明细

确定报销的费用属于管理费用或销售费用的哪个具体明细。

确定支付方式

确定是通过现金支付还是银行存款支付。

编制会计分录

根据费用的性质和支付方式，编制相应的会计分录。

例如，如果是办公人员出差后报销差旅费，并且是通过银行存款支付的，会计分录可能如下：

借：管理费用-差旅费

贷：银行存款

如果是销售人员出差，并且是通过现金支付的，会计分录可能如下：

借：销售费用-差旅费

贷：库存现金

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审核与支付

将报销单提交给财务部门进行审核。

审核通过后，财务人员会根据报销单上的金额，从公司账户中划拨相应资金到报销人指定的账户。

归档保存

报销款项支付后，将报销单归档保存，以备后续查询和审计。

请根据具体情况调整会计分录，并确保所有步骤符合会计原则和公司政策。