公司之间的往来账务处理涉及多个会计科目，以下是基本的会计分录做法：

销售商品时的会计分录

借：应收账款

贷：主营业务收入

购买商品时的会计分录

借：原材料/库存商品

贷：应付账款

其他应收应付款项

公司借给职工的钱

借：其他应收款

贷：银行存款/库存现金

公司之间的内部往来

总公司向分公司调货

借：内部往来——分公司（债权性质）

贷：存货

分公司销售货物给总公司

借：存货

贷：内部往来——总公司（债务性质）

收到利息时的会计分录

借：银行存款/库存现金

贷：财务费用

收到还款时的会计分录

借：银行存款

贷：其他应收款——XX公司

上交款项给总公司时的会计分录

借：内部往来——总公司

贷：银行存款

预付账款的会计分录

借：预付账款——XX公司

贷：银行存款

预收账款的会计分录

新准则下，预收账款只核算没有履约义务的预收款项。含有履约义务的预付款、合同定金，应当计入“合同负债”。

往来账款的核销

正常核销

借：坏账损失

贷：应收账款

坏账核销

借：银行存款

贷：坏账准备

以上会计分录是基本的往来账务处理方法，具体会计分录可能因公司的实际情况和会计政策有所不同。务必根据实际业务发生的情况进行会计分录。