当您收到发票并需要冲销预付款时，请按照以下步骤操作：

确认发票金额

确认收到的发票金额是否与预付款金额一致。

如果金额不一致，联系供应商查明原因。

检查发票信息

仔细审查发票上的信息，包括发票日期、购买方和销售方信息、商品或服务描述、数量和单价等。

核对账户信息

确保发票上的账户信息与您的记录一致。

如有差异，及时与供应商沟通并更正。

冲销预付款

在会计软件中，将预付款账户的余额转移到应付账款账户。

确保准确记录

在冲销预付款后，确保将相关信息准确记录在会计软件中。

这有助于跟踪和报告与该供应商的交易历史。

请根据您的具体情况，选择合适的会计分录进行操作。