出纳去银行对账通常遵循以下步骤：

收集对账单

出纳应定期（如每月）到银行获取对账单。

核对账目

将银行存款日记账与银行对账单进行逐项核对。

核对内容包括凭证种类、编号、摘要、记账方向、金额和记账日期等。

处理未达账项

若发现账目不一致，可能是由于未达账项造成的，即一方已入账而另一方尚未入账。

编制银行存款余额调节表进行调节，使双方余额相等。

记录调节结果

对账无误后，出纳应在银行存款日记账中记录调节结果。

内部控制

出纳应确保内部控制制度和流程完善，以加强对账过程中的监督和管理。

异常处理

对账过程中发现的异常情况应及时记录并跟进解决。

对账频率

出纳应至少每月一次与银行对账，确保账账相符。

对账工具

可以利用银行提供的电子对账单、银行直连对账接口或专业的财务软件辅助对账。

对账结果审核

出纳完成对账后，可能需要会计审核对账结果，确保数据的准确性。

通过以上步骤，出纳可以确保银行存款账目的准确性和完整性，为企业的财务管理提供可靠的依据。需要注意的是，对账是一个持续的过程，需要定期进行，以确保账目的实时更新和准确性