会计往来账报表的填写通常遵循以下步骤和规则：

确定往来账科目

应收账款

预收账款

应付账款

预付账款

记录明细科目余额

应收账款和预收账款的期末借方余额合计。

应付账款和预付账款的期末贷方余额合计。

考虑坏账准备

应收账款减去坏账准备期末余额。

如有贷方余额，在预收账款项目内填列。

填列报表

报表中通常包含供应商（客户）名称、各月份应付（应收）、已付（已收）、累计余额和备注。

使用EXCEL等电子表格工具可方便地计算和汇总数据。

注意事项

所有数据应以财务账目为依据。

报表的目的是为了方便准确地付款和收款。

报表的格式可能因企业会计政策和所在国家的会计准则而异。

请根据上述步骤和规则填写会计往来账报表，并确保所有信息的准确性和完整性。