收付操作是企业财务管理的重要组成部分，以下是进行收付操作的基本步骤和注意事项：

收款流程

审查凭证

审查现金收款凭证及其所附的原始凭证，确保填写齐全、清楚，内容一致。

点数现金

点数现金时，应边点数边在算盘或计算器上加计金额，确保点数无误。

现金处理

对于成捆、成把的现钞，点数无误后应保存原有的封签、封条和封纸。

登记账目

凭记账联登记现金流水账，并登记票据传递登记本。

传递凭证

将记账联连同票据登记本传给会计制作记账凭证。

付款流程

审核凭证

审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致。

签名确认

检查并督促领款人签名。

现金支付

根据记账凭证金额付款，并在原始凭证上加盖“现金付讫”图章。

登记账目

登记现金流水账。

传递凭证

将记账凭证及时传给主管岗复核。

注意事项

核对金额：确保收款和付款金额准确无误。

单证齐全：相关单证要齐全，保证交易记录的完整性。

日清月结：管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。

内部控制：加强内部控制，确保资金安全。

审计与监控：定期进行内部审计，确保记账准确无误，并实施有效的资金监控。

使用工具：考虑使用现代财务管理工具，如用友畅捷通的好业财，以提高效率。

请根据具体情况调整上述步骤，并确保遵循企业的内部财务政策和程序。