快递行业在处理定额发票时，可以按照以下步骤进行账务处理：

确认发票信息 ：核对定额发票的抬头、日期、金额等信息是否准确无误。

入账处理

如果是快递公司自己支付的进货运费，应计入采购货物成本。

若为销售业务，定额发票的金额应计入“主营业务收入”或“其他业务收入”科目。

若为采购业务，定额发票的金额应计入“原材料”或“库存商品”等科目。

会计分录

销售业务时：

借：银行存款/库存现金/应收账款等

贷：主营业务收入

应交税费-应交增值税（销项税额）

采购业务时：

借：原材料/库存商品等

贷：应付账款

原始凭证：

将发票正本粘贴在凭证后面，并注明发票号码，作为原始凭证。

账务审核：

将记账凭证及相关原始凭证提交给会计审核签字后，由出纳人员办理入账手续。

财务软件录入：

在财务软件中生成相应的会计分录，并确保发票金额与实际支出相符。

请根据实际业务情况选择合适的会计科目进行账务处理，并确保所有操作符合当地税法和会计规定