不抵扣的发票在申报时的处理步骤如下：

核实信息

确保拥有正确的未抵扣发票信息，包括发票号码、金额、购买方和销售方信息。

勾选不抵扣

在增值税发票综合服务平台选择“发票不抵扣勾选”。

填写不抵扣的原因并提交。

账务处理

将发票金额计入相应的成本或费用中。

会计分录示例：

借：管理费用/库存商品等相关科目

贷：银行存款/应付账款等

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申报增值税

不需在增值税纳税申报表中体现不抵扣的进项税额。

根据实际销售额和适用税率计算应纳税额。

提交申报表和相关证明材料。

跟踪申报进展

确保按时缴纳相关税款或履行其他要求。

如有需要，咨询当地税务局获取进一步指导。

请注意，以上步骤可能因地区、时间或具体操作规定有所变化，建议根据当地税务局的最新规定进行操作