收到进项发票后，您应该按照以下步骤进行处理：

发票认证

使用网上认证系统或税务局柜面扫描认证进项发票。

确保发票的真实性和完整性。

会计分录

对于增值税专用发票，进行如下会计分录：

借：库存商品 （或原材料、固定资产等）

应交税费 —— 应交增值税 （进项税额）

贷：银行存款 （或现金、应付账款、预付账款等科目）

对于普通发票，税费不需要单独体现。

增值税申报表

将认证通过的进项票数据录入增值税申报表。

当月认证通过的进项税额，必须填入当月的申报表。

抵扣税费

一般纳税人，不在辅导期内，认证的当月就可以抵扣。

如果在辅导期内，通常在次月，税务局交叉比对后才可以抵扣。

账务处理

如果当月不抵扣，则做如下会计分录：

借：库存商品

应交税费 —— 应交增值税 —— 待抵扣进项税

贷：应付账款等

当要抵扣时，将待抵扣进项税转为已抵扣进项税：

借：应交税费 —— 应交增值税 —— 进项税

贷：应交税费 —— 应交增值税 —— 待抵扣进项税

请根据您的具体情况，遵循当地税务规定和会计政策进行操作。